Toelichting

1. en 10. De opbrengsten uit de verkoop van snippergroen worden gestort in de reserve herstructurering openbaar groen. De kosten van de uitvoering van groenstructuurplan projecten worden gedekt uit deze reserve. In het kader van de ombuigingen wordt de opbrengst verkoop snippergroen over de jaren 2020 en 2021 niet gestort in de reserve, maar komt t.g.v. de exploitatie. Vanaf 2022 worden opbrengsten weer toegevoegd aan de reserve.█

2. en 24. Aansluiting bij Shared Service Centrum
In mei 2019 is besloten om per 1 januari 2020 volledig aan te sluiten bij het Shared Service Centrum. In 2019 wordt een investering gedaan in de hardware. De boekwaarde wordt t.z.t. door SSC overgenomen. De geraamde boekwaarde wordt gestort in de reserve en tzt bij versneld afschrijven weer onttrokken. Daarnaast zijn extra incidentele middelen nodig voor de overgang. De raad heeft hierover in mei 2019 besloten.

3. Vervallen dividend WMO (Waterleiding  Maatschappij Overijssel) betreft wegvallend dividend. In 2005 heeft WMO Beheer het aandeel in Wavin verkocht. Vervolgens is in 2006 besloten WMO beheer te laten fuseren met Wadinko Beheer BV. De gemeente is daarom nu rechtstreeks aandeelhouder in Wadinko BV. Bij de verkoop van de Wavin is besloten het wegvallende dividend gedurende 20 jaar (dat wil zeggen elk jaar € 5.000 minder) ten laste te brengen van de algemene reserve reeds bestemd.

De onttrekkingen onder de punten 4, 8, 9, 13, 14,16,17,18,19 komen ten laste van een geblokkeerde bestemmingsreserve ten behoeve van de kapitaallasten.

5 en 6. De jaarlijkse aflossing van de Vechthorst geldlening valt voor 50% vrij in de exploitatie. De looptijd van deze lening is tot 2025.

7. Deze geldlening aan Vitens kent een aflossingstermijn van 15 jaar. De aflossing is gestart op 1 juli 2007. Vanaf 2007 is besloten een bedrag van € 152.000 ten gunste te brengen van de exploitatie dit heeft te maken met de verkoopopbrengst van Vitens in 2005. De dekking vindt plaats vanuit de reserve verkoop preferente aandelen Vitens. Einddatum van deze beschikking is 2022. Vanaf 2018 wordt geanticipeerd op het wegvallen van deze opbrengst.

11. In het kader van de ombuigingen wordt voorgesteld de uitgaven voor herinrichting opwaarderen woonomgeving  te schrappen met ingang van 2020. De onttrekking aan de reserve volkshuisvesting komt hiermee ook te vervallen.

De onttrekkingen onder de punten 12 en 20 zijn posten waarop dit moment nog een reserve tegenover staat. Deze onttrekkingen worden afgebouwd. Het betreft budgetten met structurele uitgaven.

15. Voor Cultuurbeleid is gedurende de periode 2017 t/m 2020 budget beschikbaar gesteld met dekking ten laste van de reserve. Met ingang van 2020 wordt dit aangemerkt als incidentele mutatie op grond van de Notitie Structurele en Incidentele baten en lasten (augustus 2018).

21. Bestemmingsplan kernen 50% volkshuisvesting) betreft het ontwikkelen van plannen die aan de reserve Volkshuisvesting onttrokken worden.

22 t/m 30. Dit betreft budgetten die bij de jaarrekening 2018, PPN 2020 of begroting 2020 incidenteel beschikbaar zijn gesteld ten laste van een reserve, met uitzondering van nr 26. Zie hiervoor de toelichting onder nr 15.

Structureel begrotingssaldo
Conform BBV geven wij hieronder het structureel saldo van onze begroting weer.