Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2020 en de begroting 2019 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2019, exclusief 1e berap 2019).
De afwijkingen zijn aangeduid als - of +. Min - betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2020 ten opzichte van de begroting 2019.

Van het budget ziektegelden is in 2019 al € 124.000 ingezet t/m juni (begrotingswijziging nr 201 t/m 203a), dit levert een afwijking op tov 2020, omdat in 2020 het jaarlijks budget van € 175.000 weer beschikbaar is. Voor de loonkosten is in 2020 € 114.000 meer beschikbaar dan in 2019.
Algemene baten en lasten, stelpost loon prijs compensatie van € 250.000 beschikbaar in 2020 niet in 2019. In 2019 was op deze post een budget van € 42.000 beschikbaar voor verhoging van de verzekeringspremies, deze is in de begroting 2020 functioneel (dus op de betreffende posten) geraamd en komt dus in 2020 niet meer op deze algemene post voor.
Voorgesteld wordt, in het kader van de ombuigingen, de post onvoorzien te verlagen van € 3 naar € 2 per inwoner, minder geraamde lasten van € 28.000 █.
In het kader van de treasury worden er in 2020 lagere rentevergoedingen ontvangen van Vitens, Vechthorst en Vordering op Enexis BV, € 38.000.

Voor deze post verwijzen wij u naar notitie meicirculaire 2019.
De uitkering gemeentefonds is in 2020 € 1.895.000 hoger en voor het onderdeel Integratie uitkering sociaal domein € 256.000 lager dan in 2019.

Ten opzichte van de notitie is er nog een aantal verschillen te verklaren:
- bijdrage vliegtuigwrak € 10.000 in 2019 en € 390.000 in 2020
- WMO abonnementstarief 2020 (PPN). Wij gaan uit van een te ontvangen bijdrage van € 140.000.
- Een leven lang bewegen / combinatiefunctionaris, een bijdrage in 2020 van € 14.000.

Hogere OZB opbrengsten a.g.v. inflatie correctie, areaaluitbreiding en voorstel tot extra 6% tarief aanpassing. Dit tezamen levert een voordeel op van afgerond € 400.000.
Bij het vaststellen van de begroting 2019-2022 is besloten met ingang van 2020 de opbrengst toeristenbelasting te verhogen. Dit levert een voordeel op van afgerond € 31.000.
In 2020 is de bijdrage aan het GBLT verhoogd met € 18.000.

Diverse bijdragen zijn op basis van de perspectiefnota 2020-2023 bijgeraamd, waaronder GGD IJsselland en de accountant gezamenlijk € 27.000, daarnaast zijn er hogere ramingen ivm de loonkosten.
De ombuigingen op de budgetten van € 8.000 van de raad zijn hier verantwoord █.
.

Geen toelichting nodig. Afwijkingen zijn lager dan € 50.000.

In verband met de overgang naar het Shared Service Centrum ONS (SSC) per 1 januari 2020, is de totale bijdrage voor Inkoop, PSA en ICT opgenomen onder dit beleidsveld.
De raad heeft hiervoor extra middelen beschikbaar gesteld. De bijdragen aan het SSC is € 1,1 miljoen, hiervan wordt een groot deel binnen de bestaande budgetten opgevangen.

Voor onderhoud aan de technische installaties gemeentehuis is op basis van de perspectiefnota € 30.000 ter beschikking gesteld.
In 2020 is er incidenteel een budget van € 25.000 beschikbaar voor intranet, de interne website.

Op het gebied van Communicatie en voorlichting is er in 2019 incidenteel € 55.000 beschikbaar gesteld voor Factor C, ontwikkeling apps en ontwikkelen van promotiebeleid.

In 2019 is er een incidenteel budget van € 50.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van het opstellen van de Missie en Visie.

In verband met de overgang naar het Shared Service Centrum ONS (SSC) per 1 januari 2020 is afgesproken, dat de restant boekwaarde van de investering in de ICT, die Dalfsen in 2019 heeft gedaan, wordt overgenomen door SSC. Op basis van het raadsbesluit mei 2019 gaat het om een bedrag van € 352.000 deze is gestort in de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar en zal t.z.t. bij versnelde afschrijving weer worden onttrokken aan de reserve.

Geen toelichting nodig. Afwijkingen zijn lager dan € 50.000.